2022年度中央对地方转移支付资金绩效自评报告

省交通运输厅：

为加强中央转移支付资金预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益， 根据财政部《关于开展2022年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔2023〕1号）和省财政厅《关于开展2022年度省级预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知》（皖财绩〔2023〕28号）有关要求，我市组织开展了2022年度中央对地方资金转移支付绩效自评工作，现将自评情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

    （一）下达中央对地方转移支付资金预算和绩效目标情况

根据《安徽省财政厅、安徽省交通运输厅提前下达2022年车辆购置税收入补助地方资金预算（第一批）的通知》《安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于提前下达2022年车辆购置税收入补助地方“以奖代补”预算资金的通知》(皖财建〔2021〕1418号)、《安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于下达2022 年车辆购置税收入补助地方资金预算（第一批）的通知》(皖财建〔2022〕547号)、《安徽省财政厅关于下达2022年车辆购置税收入补助地方“以奖代补”预算资金的通知》(皖财建〔2022〕629号)、《安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于下达2022年政府还贷二级公路取消收费后补助资金清算数的通知》(皖财建〔2022〕677号)、《安徽省交通运输厅下达2022年农村公路建设预安排计划的通知》(皖交规划函〔2021〕524号)、《安徽省交通运输厅关于下达2022年农村公路安防设施提升工程计划的通知》(皖交路函〔2022〕397号)等资金文件，2022年我市下达车辆购置税收入补助地方资金23,761.25万元；下达政府还贷二级公路取消收费后补助资金5,823万元。与年初设定的该项资金整体绩效目标和绩效指标情况相符。

    （二）资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

（1）资金安排

1.车辆购置税收入补助地方资金

2022年我市下达国省干线公路建设和养护项目补助资金6,319万元,农村公路建设和养护项目补助地方资金17,442.25万元。

2.政府还贷二级公路取消收费后补助资金

国省干线公路养护项目补助资金2,544万元，农村公路养护项目资金3,279万元。

（2）分解下达预算

1.车辆购置税收入补助地方资金

师店中心桥危旧桥改造、G344赵桥危旧桥改造、湖沟桥危旧桥改造、 S238赵桥危旧桥改造、G237 1号沟桥危旧桥改造、卢老荒桥沟桥危旧桥改造、S245公路安全提升工程、G329利辛绕城段新建工程，8个国省干线项目预算到位率、分配率均为100%。

农村公路提质改造工程、农村公路村道安防补助资金、农村公路危桥改造补助资金预算到位率、分配率均为100%。

2.政府还贷二级公路取消收费后补助资金

S309功能性修复工程、大观河桥危旧桥改造、反修桥危旧桥改造、蒋槽桥危旧桥改造、G344赵桥危旧桥改造、红旗桥危旧桥改造、S413五桥危旧桥改造、S413八桥危旧桥改造、G237 1号沟桥危旧桥改造、大洼沟桥危旧桥改造、陆盘圩桥危旧桥改造、庞沟桥危旧桥改造、王寨桥危旧桥改造、毕集桥加固改造、六湾桥加固改造、淝河桥加固改造、尉迟寺桥加固改造、备战桥加固改造、大寨沟桥加固改造、红钻庙桥加固改造、芡河桥加固改造、柳沟新桥加固改造、淝河桥修复养护、G329路面修复、马耿桥危旧桥改造、张集桥危旧桥改造、茨淮新河桥维修加固、S245路面功能性修复、S238路面功能性修复、S245公路安全提升，国省干线养护30个项目预算到位率、分配率均为100%。

农村公路养护资金预算到位率、分配率均为100%。

3.绩效目标情况

    年度绩效目标情况详见附表。

二、绩效目标完成情况分析

    （一）资金投入情况分析

（1）项目资金到位分析

1.车辆购置税收入补助地方资金

车辆购置税收入补助地方资金23,761.25万元已下达，到位率100%。

2.政府还贷二级公路取消收费后补助资金

政府还贷二级公路取消收费后补助资金5,823万元已下达，到位率100%。

（2）项目执行情况分析

1.车辆购置税收入补助地方资金

①师店中心桥由谯城区负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

②G344赵桥危旧桥改造、湖沟桥危旧桥改造由涡阳县负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

③S238赵桥危旧桥改造为2021年提前实施项目，由市公路中心组织实施,当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

④G237 1号沟桥危旧桥改造、卢老荒桥危旧桥改造由蒙城县负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

⑤S245公路安全提升、G329利辛绕城段新建工程由利辛县负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

⑥农村公路提质改造工程、农村公路村道安防补助资金、农村公路危桥改造补助资金17,442.25万元，实际执行15,710.33万元，执行率90.07%。项目由各县区负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

2.政府还贷二级公路取消收费后补助资金

①S309功能性修复由谯城区负责招标实施，当年开工，2023年1月份完工，区公路中心已报送资金申请拨付报告，目前正在完善手续，办理资金拨付。

②大观河桥危旧桥改造、反修桥危旧桥改造、蒋槽桥危旧桥改造由谯城区交通运输局负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

③G344赵桥危旧桥改造由涡阳县负责招标实施，当年开工并完工，县公路中心已报送资金申请拨付报告，目前正在完善手续，办理资金拨付。

④红旗桥危旧桥改造、S413五桥危旧桥改造、S413八桥危旧桥改造由涡阳县负责招标实施，当年开工，2023年1月份完工，县公路中心已报送资金申请拨付报告，目前正在完善手续，办理资金拨付。

⑤G237 1号沟桥危旧桥改造由蒙城县负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

⑥大洼沟桥危旧桥改造、陆盘圩桥危旧桥改造、庞沟桥危旧桥改造、王寨桥危旧桥改造由蒙城县交通局负责招标实施，当年开工，2023年1月份完工，项目资金执行情况良好。

⑦毕集桥加固改造、六湾桥加固改造、淝河桥加固改造、尉迟寺桥加固改造、备战桥加固改造、大寨沟桥加固改造、红钻庙桥加固改造、芡河桥加固改造、柳沟新桥加固改造、淝河桥修复、G329路面修复由蒙城县负责招标实施，当年开工并完工，县公路中心已报送资金申请拨付报告，目前正在完善手续，办理资金拨付。

⑧马耿桥危旧桥改造、张集桥危旧桥改造由利辛县负责招标实施，当年开工，2023年1月份完工，项目资金执行情况良好。

⑨茨淮新河桥维修加固由利辛县负责招标实施，当年开工，2023年2月份完工，县公路中心已报送资金申请拨付报告，目前正在完善手续，办理资金拨付；S245路面功能性修复、S238路面功能性修复、由S245公路安全提升利辛县负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况良好。

⑩农村公路养护资金实际执行729.2万元，执行率22.2%。项目由各县区负责招标实施，当年开工并完工，项目资金执行情况一般。

（3）项目资金管理情况分析

各项目实施单位严格按照《基本建设财务管理规定》和《国有建设单位会计制度》的规定，建立健全内部财务管理制度和会计核算等相关制度，专账专项核算，强化建设资金管理，确保车购税资金专款专用。

    （二）总体绩效目标完成情况分析

2022年，我市严格按照国家有关转移支付的文件精神，要求相关实施单位加强项目绩效管理，确保补助资金安全使用，年度绩效目标总体完成情况较好。

评价表明，实施过程中能够积极向地方政府汇报，协调地方支持，严格资金收付管理，确保车购税资金及政府还贷二级公路取消收费后补助资金专款专用。项目实施单位能够加强项目业务和财务管理制度建设，财务管理核算制度执行较为规范。工程自开工以来，不断加强工程项目管理，项目办要求施工单位严格按照规范程序、施工文件要求进行施工，在开工前由施工单位提供开工报告，经审核符合开工条件，由监理单位下达开工通知。在施工过程中要求原材料自检合格后报监理单位、第三方检测单位抽检，检测合格后施工单位方可进行下道工序施工。

评价表明，国省干线公路路面修复和危旧桥梁改造工程；农村公路提质改造工程、村道安防工程、危桥改造工程以及安防提升工程的实施：

1.提升了我市道路桥梁的安全通行能力，满足了使用者、管理者的需求。

2.全市公路桥梁状况明显改善，路容路貌整洁，行车畅通、舒适，道路通行能力和服务水平得到有效提升，有效改善了地方经济社会发展环境。

3.普通国省干线公路养护工程及农村公路养护的实施极大地提升了公路路况及安全水平。

4.普通国省干线公路及农村公路桥梁安全得到有效保障，提高了道路、桥梁安全通行能力。

    （三）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

 （1）项目完成数量

2022年，普通国省干线建设完成9.752公里，新增通硬化路较大人口规模自然村数量11个，普通国省干线公路养护项目个数37个，普通国省干线公路养护里程超过20.90公里，农村公路提质改造工程数量超过266个，农村公路提质改造工程里程超249.6公里，农村公路安防工程里程超598公里，完成了年度绩效目标。

 （2）项目完成质量

2022年，各项目单位注重强化项目资金使用管理，项目养护资金使用符合国家有关财经和单位财务管理制度的规定，资金使用合规。同时，各项目实施单位当年完工项目质量验收合格率达到100%，完成了年度绩效目标。

（3）项目实施进度

2022年，普通国省干线公路养护及农村公路养护工程计划项目几乎全部当年开工并完工，多数项目当年完成竣（交）工，均完成预定目标，项目实施进度良好。

（4）项目成本控制

2022年各相关单位加强对项目养护投入管理及过程控制，项目资金投入在合理可控范围内。

2.效益指标完成情况分析

   （1）项目实施的经济效益分析

中央车辆购置税收入补助地方资金养护项目资金，极大缓解了全市公路养护管理的筹资压力，项目实施对经济发展的促进作用有显著提高，有效带动了我市经济社会发展。

   （2）项目实施的社会效益分析

中央车辆购置税收入补助地方资金对推进全市公路养护管理发展，公路路面修复和危旧桥梁改造项目的实施极大地提升了公路安全水平，公路交通通行条件明显改善。

   （3）项目实施的生态效益分析

在项目实施前期，强化项目环境影响评价，项目竣工验收及时组织环保、安全等专项验收。部分项目因地制宜，在项目设计之初，整体遵从生态防护和安保设计原则，灵活运用技术指标，项目建设符合预期目标，周边环境保护良好，施工期间扬尘治理措施有效。

   （4）项目实施的可持续影响分析

中央车辆购置税收入补助地方资金对亳州公路事业发展影响力必将长期显现，道路通行能力的可持续影响程度提高明显，随着项目的建成必将适应未来一段时期内社会经济发展对亳州交通的需求。

3.满意度指标完成情况分析

在项目实施后，相关单位开展了工程满意度调查活动，通过发放问卷调查、现场走访等形式，对项目实施效果进行现场调查，全市各县（区）调查显示，社会公众对实施的项目总体满意度较高，取得了良好的社会效益，对道路通行服务水平感到满意。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2022年，中央对地方转移支付车辆购置税补助资金预算执行率为93%，政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算执行率34%，主要原因是：2022年农村公路安防设施提升工程计划下达时间为2022年8月29日，计划下达后，各县区积极组织开展勘察设计、图纸评审以及施工监理招标等前期工作，全市2022年农村公路安防设施提升工程于2022年11月份全面开工，12月份完成主体工程，年内未交工，导致资金拨付滞后，资金实际执行率较低。

下一步我市要求各项目主管部门进一步加强对工程项目的督导，要求项目实施单位合理组织施工，尽快完成工程款支付，提高补助资金执行率，保证绩效目标实现良好。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

     （一）结果拟应用情况

1.本次绩效自评，在对各县区自评结果抽查复核的基础上，结果将作为以后年度各县区车购税资金预算申请、安排、分配的重要依据之一。

2.绩效自评工作完成后，我市将督促各相关单位及时整理、归纳、分析绩效评价结果，根据绩效自评结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化支出结构，对绩效自价中发现的问题及时制定整改措施。

    （二）结果公开情况

绩效自评结果将按照政府信息公开有关规定，在规定范围内公开。

五、其他需要说明的问题

我市在中央巡视、各级审计和监督中未发现相关问题。

附件：亳州市2022年中央对地方转移支付整体绩效目标自评表 （政府还贷二级公路取消收费后补助资金）

      亳州市2022年中央对地方转移支付整体绩效目标自评表 （车辆购置税收入补助地方资金）

                                                              亳州市交通运输局

                        2023年5月25日